我們單位異地有廠房，出租時(shí)需要在異地預(yù)交增值稅及附加，我12月份開(kāi)的票，1月份征期之前預(yù)交的增值稅，報(bào)12月份的稅時(shí)抵減稅額為零，因?yàn)槎悤r(shí)一月份交的，12月份做賬時(shí)最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅實(shí)際開(kāi)票稅額，跟報(bào)表不一致呢？怎么辦呢

我們單位異地有廠房，出租時(shí)需要在異地預(yù)交增值稅及附加，我12月份開(kāi)的票，1月份征期之前預(yù)交的增值稅，報(bào)12月份的稅時(shí)抵減稅額為零，因?yàn)槎悤r(shí)一月份交的，12月份做賬時(shí)最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅實(shí)際開(kāi)票稅額，跟報(bào)表不一致呢？怎么辦呢

答： 預(yù)繳的是可以次月申報(bào)的時(shí)候抵減的

我們單位異地有廠房，出租時(shí)需要在異地預(yù)交增值稅及附加，我12月份開(kāi)的票，1月份征期之前預(yù)交的增值稅，報(bào)12月份的稅時(shí)抵減稅額為零，因?yàn)槎悤r(shí)一月份交的，12月份做賬時(shí)最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅實(shí)際開(kāi)票稅額，跟報(bào)表不一致呢？怎么辦呢

答： 這個(gè)是由于開(kāi)票在前 預(yù)繳在后造成的 你把1月份預(yù)繳的憑證做到12月 但是如果你預(yù)繳走的銀行存款這樣就不行了 只能做到1月份 然后在1月底的賬和1月的申報(bào)表就平了

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

月底做賬為什么要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，怎么轉(zhuǎn)？

答： 你好，根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額結(jié)轉(zhuǎn) 期末結(jié)轉(zhuǎn) 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅