老師 請問一下 我去年收了 一筆個稅返還 999.29 當時做賬 借：銀行999.29 貸：營業(yè)外收入：999.29 沒有計提增值稅 ，今年發(fā)現(xiàn)了 怎么辦 求分錄

葉子 追問

2022-04-12 15:57

但是  問過 稅務局  要交6%的增值稅

文文老師 解答

2022-04-12 16:03

借：未分配利潤
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項

葉子 追問

2022-04-12 16:06

但是 這樣  申報表附表1里 怎么填呢 ，只填稅額 嗎  金額填不填

文文老師 解答

2022-04-12 16:10

主表中好像 有個納稅檢查銷售額與對應的稅額

葉子 追問

2022-04-12 16:29

借：未分配利潤
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項 這樣調(diào)整的話  附表 和主表 怎么填   而且 財務報表和稅務報表 不一致了 呀  財務報表沒有那個營業(yè)外收入  但是  稅務報表 的主表 加收入  ，

文文老師 解答

2022-04-12 16:44

附表不用填，填主表。或者更正申報12月申報表