@郭老師 請郭老師解答問題

馬莉 追問

2022-10-13 10:15

早上好老師！

月末做工資表時，個稅取值，老師你那邊是怎么取的啊？來自個稅APP導出嗎？

郭老師 解答

2022-10-13 10:17

我們這邊是做了好多個表格
每個月人事那邊都是自己算
是所屬期一到12月份的，在一個表格里面
做12個月的
算個稅的時候他在家起來

馬莉 追問

2022-10-13 10:22

老師，是不是每月的個稅預扣，都要通過表格計算，我沒通過個稅APP導出這部分，到底個稅APP能不能導出來這部分呢？

郭老師 解答

2022-10-13 10:25

對的，是的導不出來的，你沒有填寫的導不出來

馬莉 追問

2022-10-13 10:29

明白了老師！

老師，你所用過的財務軟件，都必須是把去年12月帳結帳后，才能錄入下年1月份憑證，是這樣嗎？

郭老師 解答

2022-10-13 10:31

最好是這么做，但是有些也可以提前錄入的
我們軟件這邊告訴我們結賬之后再做洗
下個月的

馬莉 追問

2022-10-13 10:36

這樣啊！

我之前公司是集團開發的ERP，可以去年不結帳，下年至少錄完一季度的憑證，只是不能結帳，所有的查詢都不影響。很方便。也省得反結帳，有充足的時間去整合去年末的帳務。

郭老師 解答

2022-10-13 10:37

那你可以不結賬的，你先不結賬，然后再錄入下一月份的
不耽誤

馬莉 追問

2022-10-13 10:43

還有，現在學堂還有好多老師無論講課還是答疑，都一口咬定跨年的發票堅決不能入次年的帳。
弄得我有時候都犯糊涂。

老師，咱倆再確定下，跨年的發票金額不大，控制在一萬以下都可以入現在的帳。金額較大的，去稅局做更正申報，即更正當年的匯算清繳，沒錯吧？

郭老師 解答

2022-10-13 10:45

金額小的話，你可以做進去的
沒關系

郭老師 解答

2022-10-13 10:45

對的，是的，但是你注意一下，更正的時候如果有退稅的話，最好還是不要去做更正了，稅務局一般不給退的。

馬莉 追問

2022-10-13 10:52

老師這樣不為退稅的話就簡單了，拿來的發票無論金額大小直接沖減利潤分配——未分配利潤，這樣股東們分紅時或注銷時少交稅，不也挺好嗎？

郭老師 解答

2022-10-13 10:54

可是你稅法上并沒有包含這些。

郭老師 解答

2022-10-13 10:54

你賬上做了利潤分配，未分配利潤，但是你稅法上你不去修改匯算清交允許彌補的虧損不還是少？

馬莉 追問

2022-10-13 10:59

老師提醒的對啊！
如果是一直贏利的話，可以按我說的做，但是虧損的話就要按老師說的，去修改匯算清繳，否則二者不致還是問題呢？

郭老師 解答

2022-10-13 11:02

你好是的，是這么做的。