@郭老師 請郭老師解答問題

馬莉 追問

2022-11-04 09:01

早上好老師！

老師，先解答我這20年9萬多的會議費，如果入帳，怎么做分錄？

郭老師 解答

2022-11-04 09:07

借管理費用會議費貸銀行存款

馬莉 追問

2022-11-04 09:13

老師，我的顧慮1：
9萬多不是個小數(shù)目，入今年帳，如果稅局來查帳，會不會提出異議呢？即使稅局不來查帳，他們后臺也有各家公司的底帳，總局有文件說企業(yè)未入帳的費用可以追溯調(diào)整5年但要求是向稅局申報。所以心里沒底啊！

郭老師 解答

2022-11-04 09:15

你的銷售額能有多少的？

郭老師 解答

2022-11-04 09:15

如果你上百萬的銷售額沒有問題。

馬莉 追問

2022-11-04 09:23

哦……我明白老師的思路，這樣操作的前提是要有足夠的收入來把這筆抵銷。確保不虧損對嗎？

如果公司本年的收入僅有30萬，扣除相關(guān)成本費用已經(jīng)是負的，再把這筆會議費做進來，公司帳面就是虧損，這樣是不是就不可以入帳了？

郭老師 解答

2022-11-04 09:25

你好，那建議還是別做了差異的太大。

馬莉 追問

2022-11-04 09:29

明白了！

如果我把這筆會議費做到以前年度可不可以？我查了帳，公司前3年都是虧損，這樣行不行？

郭老師 解答

2022-11-04 09:30

你其中的一部分做了去年，其中的一部分做到今年，這種可以的你分開。

馬莉 追問

2022-11-04 09:33

老師如果說這9萬是一張發(fā)票，怎么拆分呢？

郭老師 解答

2022-11-04 09:38

借以前年度損益調(diào)整
管理費用
貸銀行存款。

馬莉 追問

2022-11-04 09:54

明白了老師！又跟老師學(xué)了一招硬貨。太值了！

還有啊，這筆9萬是20年的，老板早就付過了。現(xiàn)在付現(xiàn)金又金額過大，最好的辦法是不是用沖帳比如貸：其他應(yīng)收款，之類科目過渡下合理呢？

郭老師 解答

2022-11-04 09:58

可以的，你把上面的銀行存款改成其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款，你們報銷給他個人就可以的。

馬莉 追問

2022-11-04 10:10

老師，你們單位使用過500以下小額零星收據(jù)嗎？
我們現(xiàn)在使用這個辦法，比如去小攤吃個早點，他們拿回來的收據(jù)，手機號、身份證號全沒有，說人家不給。
百十塊錢也給報銷了。超過200的就不給報。弄得下面辦事人員挺不滿意的！
也不知道500以下收據(jù)沒寫身份證號和手機號的到底行不行啊？這個度該如何把握啊？

郭老師 解答

2022-11-04 10:12

我們不用，主要是個人，人家不愿意提供個人的信息

馬莉 追問

2022-11-04 10:15

對啊！個人都不提供這些信息。操作起來還是有些困難！只能讓他們先攢著，找票替了！

郭老師 解答

2022-11-04 10:16

實在沒有發(fā)票的，正常做賬、匯算、清繳、調(diào)增。

馬莉 追問

2022-11-04 10:16

只能這樣了！

老師還有個問題再提問！

郭老師 解答

2022-11-04 10:19

可以的啊，已經(jīng)接手了。