麻煩列一下：一般納稅人增值稅分錄（銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)、勾選進(jìn)項(xiàng)、留抵、繳納）

郭老師 解答

2023-12-27 16:34

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
繳納借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行

花花花花花 追問

2023-12-28 09:15

銷售   借：應(yīng)收賬款
            貸：主營業(yè)務(wù)收入
                   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
購入   借：庫存商品
                應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
            貸：應(yīng)付賬款
勾選、結(jié)轉(zhuǎn)  借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)項(xiàng)稅額）      
                           貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                        借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                           貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額）\\"
 繳納         借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                           貸：銀行存款\\"

是這樣嗎？不需要通過“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”嗎？

郭老師 解答

2023-12-28 09:17

你寫的不對，我寫的是正確的，我通過了未交未交增值稅呀，你再看一下。

郭老師 解答

2023-12-28 09:17

需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
繳納借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行