公司員工之前掛了其他應(yīng)收款，現(xiàn)在發(fā)工資直接沖其他應(yīng)收款就可以，借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:05

你的意思是發(fā)工資時候再計提發(fā)放？

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 10:05

是的，發(fā)工資的時候扣除，不是單獨計提

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:10

為什么不能單獨計提，4月計提5月發(fā)放

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 10:11

計提是要根據(jù)工資表計提，不能直接根據(jù)其他應(yīng)收款計提，沒有依據(jù)

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:25

肯定是根據(jù)工資表計提，之前掛了借款，只是發(fā)放時候沖減之前的借款，

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 10:26

關(guān)鍵是你不可能只造1個人的工資吧？工資表都是全部人員的哈，

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:52

我當(dāng)然是所有員工工資一起計提的

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 10:53

那么為啥只計提的是其他應(yīng)收款對應(yīng)的工資？

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 11:04

我剛剛剛都說了員工之前有借款，

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:11

要計提是所有工資一起計提，然后發(fā)工資時扣借款
1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資


2.發(fā)放工資時扣借款       
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款-某人     
庫存現(xiàn)金／銀行存款

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 21:09

難道我問的不是跟你說的一樣嗎？你直接說可以這么做就行了，繞了一大圈還是一樣的結(jié)果

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 21:50

你給出的分錄2是這樣子，還以為單獨計提的工資。
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款-某人    
抱歉哈。祝你周末愉快。