科目余額表應交增值稅余額和增值稅納稅申報表最終的余額不一樣是怎么回事

Yinl_ 追問

2021-02-25 10:18

都是提供服務產生的增值稅 憑證什么都沒錯 就是對不上

maize老師 解答

2021-02-25 10:20

你截圖下，你這個申報表，主表，和這個對應科目余額表

Yinl_ 追問

2021-02-25 10:26

就這兩張

maize老師 解答

2021-02-25 10:35

上個 月可以對上嗎，你是按季度申報吧，那這個對應上個季度這個沒有交稅增值稅，做借應交增值稅，貸營業外收入，本月，這個對應是對不上，你這個是 有開1%吧，這個普通發票出來免稅額這個是按發票是1% 你這個申報出來是3%你這個季度末結轉到營業外收入就可以，這個的對應上就可以，最后下個月做交稅，借應交增值稅752.23 貸銀行這個對上就可以，

Yinl_ 追問

2021-02-25 10:59

是一個季度一個季度申報的 從第一個季度就對不上了 季度末全結轉到營業外收入嗎 那交稅結轉到銀行 那銀行余額不就對不上了嗎

Yinl_ 追問

2021-02-25 11:07

這個是年底的報表了

maize老師 解答

2021-02-25 11:13

不交稅這個部分轉營業外收入，需要清點出來不交稅是多少，這個  這個 交稅對應應補退稅額這個就可以，