老師，請問，1、計提工資：借：管理費用，主營業務成本，貸：應付職工薪酬。2、發工資現金發：借：應付職工薪酬，貸：庫存現金。3管理費用，主營業務成本、這兩個科目怎么處理？

初心 追問

2016-11-14 16:35

收入和成本的結轉分錄呢？

初心 追問

2016-11-14 17:03

老師，請問科目匯總表和報表怎么編制？

王雁鳴老師 解答

2016-11-12 17:30

您好，3、管理費用，主營業務成本、這兩個科目余額，月底或者年底結轉到本年利潤。

王雁鳴老師 解答

2016-11-14 16:29

您好，月末投資款不需要結轉的。

王雁鳴老師 解答

2016-11-14 16:37

您好，分錄：
收入結轉，借：主營業務收入，貸：本年利潤
成本結轉，借：本年利潤，貸：主營業務成本

王雁鳴老師 解答

2016-11-14 17:07

您好，您是手工記賬，還是電算化的軟件記賬？