員工補交社保2千元含在了應付工資里面，當月應付工資本是3萬，補交的社保2千做到里面了，分錄是，借管理費用～工資3.2萬，貸應付職工薪酬3.2萬。 未做到代扣代繳欄里面，社?？圪M后，其他應收款～個人社保的帳上余額差2000該怎么補分錄了

芝麻開門 追問

2022-02-24 21:12

繳納了的，本來應該做到代扣代繳欄，做工資表時直接做到了工資里面

冉老師 解答

2022-02-24 21:22

你好，發放工資的時候，扣掉這部分的，掛在其他應付款

芝麻開門 追問

2022-02-24 21:23

分錄該怎么做了

冉老師 解答

2022-02-24 21:24

借應付職工薪酬
貸銀行存款
其他應付款

芝麻開門 追問

2022-02-24 21:29

如果是之前月份的了，不是當月或上個月的，該怎么做分錄了

冉老師 解答

2022-02-24 21:34

之前支付的話，其他應付款是負數，本期計提扣款的時候，余額就平了

芝麻開門 追問

2022-02-24 21:46

沒太明白，我在消化消化

冉老師 解答

2022-02-24 21:55

好的，學員，祝你工作順利