老師，你好，比如我司員工11月社保自己承擔是800元，因為12月才入職，12月社保正常繳納單位部分單位扣個人部分個人扣，12月社保比如單位部分2000個人部分1500，現在這個員工11月代交的社保在12月發工資的時候只扣了400元，我先計提借：其他應收款-個人A800元 貸：銀行存款800然后發工資的時候借：管理費用-工資20000借：管理費用-社保單位2000貸：應付職工薪酬-工資20000貸：應付職工薪酬-社保2000發工資的時候借：應付職工薪酬-工資20000貸：其他應付款1500貸：其他應收款款-個人A400貸銀行存款18100,。你看這樣對嘛

老師，我們公司2名員工，每月工資支出10000元，每月有260元醫療保險費支出（公司承擔200元，員工承擔60元）。不知道以下我做的兩種分錄 哪個對？如果都不對請您教正確的分錄。1：第一種醫保局把醫保費劃走時我做的分錄：借：管理費用-醫療保險金：200 其他應收款-醫療保險金：60貸：銀行存款：260計提并支付工資時借：應付職工薪酬-工資：9800貸：其他應收款-醫保金：60 銀行存款/其他應付款：9740借：管理費用-工資：9800貸：應付職工薪酬-工資：98002：第二種醫保局劃走醫保款時借：其他應付款-醫保金：200 其他應收款-醫保金：60貸：銀行存款：260計提并支付工資時借：應付職工薪酬-工資：9740 應付職工薪酬-醫保金：260貸：其他應付款-醫保金：200 其他應收款：60 銀行存款：9740借：管理費用-工資：9740 管理費用-醫保金：260貸：應付職工薪酬-工資：9740 應付職工薪酬-醫保金：260

答： 你好！ 我發給你看下計提工資社保公積金完整的分錄吧

老師您好：社保和發工資不計提直接這樣做可以嗎？借:管理費用-社會保險，其他應收款-代扣個人保險。貸：銀行存款.發工資借：管理費用貸：應付職工薪酬-工資。借：應付職工薪酬-工資，其他應付款-代收個人保險。貸：銀行存款.

答： 您好，您第一個分錄不需要

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

17年11-12月的憑證：銷售人員借款10000 當時做分錄是：借其他應款10000 貸：銀行存款10000 ，后面報銷了9510： 借：管理費用9510 貸：其他應收款9510， 出納從他工資中扣了492 （實際應扣490） 借：應付職工薪酬 490 其他應付款2 貸：其他應收款492 ，現在2月出納付了一筆費用多付了2元，是補之前多收回來的2元，我現在調蒙了，不知道怎么才能調平？

答： 你好，你上面的分錄是平的，現在你的賬上哪個科目有余額？