我提問(wèn)：扣員工伙食費(fèi)（伙食費(fèi)：部分員工支付，部份公司支付）和代扣代繳社保公積金。計(jì)提工資時(shí)和發(fā)放工資時(shí)的分錄是？ 06-15 黃老師 會(huì)計(jì)師 06-15 你好，計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-伙食費(fèi) 其他應(yīng)收款-社保、公積金 現(xiàn)金 我回復(fù)：計(jì)提時(shí)不用體現(xiàn)伙食費(fèi)和代扣代繳社保公積金？ 另外做成其他應(yīng)付款可以嗎？06-16 我回復(fù)：計(jì)提時(shí)體現(xiàn)伙食費(fèi)和代扣代繳社保公積金？和計(jì)提時(shí) 不體現(xiàn)伙食費(fèi)和代扣代繳社保公積金？有什么區(qū)別？06-16 黃老師

老師，我們公司2名員工，每月工資支出10000元，每月有260元醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出（公司承擔(dān)200元，員工承擔(dān)60元）。不知道以下我做的兩種分錄 哪個(gè)對(duì)？如果都不對(duì)請(qǐng)您教正確的分錄。1：第一種醫(yī)保局把醫(yī)保費(fèi)劃走時(shí)我做的分錄：借：管理費(fèi)用-醫(yī)療保險(xiǎn)金：200 其他應(yīng)收款-醫(yī)療保險(xiǎn)金：60貸：銀行存款：260計(jì)提并支付工資時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬-工資：9800貸：其他應(yīng)收款-醫(yī)保金：60 銀行存款/其他應(yīng)付款：9740借：管理費(fèi)用-工資：9800貸：應(yīng)付職工薪酬-工資：98002：第二種醫(yī)保局劃走醫(yī)保款時(shí)借：其他應(yīng)付款-醫(yī)保金：200 其他應(yīng)收款-醫(yī)保金：60貸：銀行存款：260計(jì)提并支付工資時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬-工資：9740 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保金：260貸：其他應(yīng)付款-醫(yī)保金：200 其他應(yīng)收款：60 銀行存款：9740借：管理費(fèi)用-工資：9740 管理費(fèi)用-醫(yī)保金：260貸：應(yīng)付職工薪酬-工資：9740 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保金：260

答： 你好！ 我發(fā)給你看下計(jì)提工資社保公積金完整的分錄吧

老師您好：社保和發(fā)工資不計(jì)提直接這樣做可以嗎？借:管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)，其他應(yīng)收款-代扣個(gè)人保險(xiǎn)。貸：銀行存款.發(fā)工資借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。借：應(yīng)付職工薪酬-工資，其他應(yīng)付款-代收個(gè)人保險(xiǎn)。貸：銀行存款.

答： 您好，您第一個(gè)分錄不需要

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

17年11-12月的憑證：銷售人員借款10000 當(dāng)時(shí)做分錄是：借其他應(yīng)款10000 貸：銀行存款10000 ，后面報(bào)銷了9510： 借：管理費(fèi)用9510 貸：其他應(yīng)收款9510， 出納從他工資中扣了492 （實(shí)際應(yīng)扣490） 借：應(yīng)付職工薪酬 490 其他應(yīng)付款2 貸：其他應(yīng)收款492 ，現(xiàn)在2月出納付了一筆費(fèi)用多付了2元，是補(bǔ)之前多收回來(lái)的2元，我現(xiàn)在調(diào)蒙了，不知道怎么才能調(diào)平？

答： 你好，你上面的分錄是平的，現(xiàn)在你的賬上哪個(gè)科目有余額？