鄒老師在嗎？有問題請教您

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 14:58

就是我們燃氣公司跟房開公司簽的安裝合同，簽合同就預收一部分款，發票已開了我就確認收入了可以嗎？
因為這有涉及到一筆大金額的企業所得稅，

鄒老師 解答

2019-05-22 15:02

你好，發票開具了就必須確認收入的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 15:10

老師您幫我看下哦，我不知道怎么辦了

鄒老師 解答

2019-05-22 15:11

你好，提前開具了發票，是必須確認為收入的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 16:16

不管業務發生沒發生噶，開票就確認收入

鄒老師 解答

2019-05-22 16:17

你好，是的，提前開具了發票就必須確認收入的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 17:53

鄒老師，代收代付型行業的實操賬務處理學習哪個啊？

鄒老師 解答

2019-05-22 18:07

你好，完全是做代收代付業務？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 18:12

就是我們是在小程序上賣東西的，但是呢我們基本都是充當中間供應鏈的角色只打樣回來看質量看適不適合開團不采購商品做入庫這一環節然后再給成本價供給代理去銷售，然后我們就賺差價。代理就會創群開團然后錢再支付到我們小程序上面來，之后代理賺的錢他們再以提現的方式提走。我們這邊再根據實際下單的數量跟實際供應商付貨款，供應商收到錢發貨顧客收到貨物完成交易
類似于這種模式

鄒老師 解答

2019-05-22 18:13

你好，這種就是比照一般的貿易行業進行學習

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 18:26

但是我們不能做成貿易行業的賬務處理，到時候做成貿易行業的賬務處理，因為我這邊涉及的個人提現比較多，而且資金流都流入公戶了。這樣子的話涉及的個稅就會比較多那基本沒利潤，所以我們只能和對方簽訂代收代付協議轉換成代收代付型的行業，所以只能按照代付型的來做賬務處理，根據差價確認收入。這樣稅方面就少了一大截

鄒老師 解答

2019-05-22 18:49

你好，實質是貿易，只是你單位是按差價確認提供服務收入

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-22 19:07

也可以這么說，就是做貿易也說的過去。做代收代付也說的過去
但是做代收代付型比較好，少交一大截稅
那我學習貿易行業會不會不適用呢

鄒老師 解答

2019-05-22 19:10

你好，可以比照貿易的進行學習，只是需要考慮自己單位交易的特殊性（代收代付）